Приходит налог за проданную машину

Содержание

Пришел налог на проданную машину — что делать?

Приходит налог за проданную машину

Уведомляет налоговую инспекцию о продаже машины ее владелец (лицо, указанное в паспорте ТС).

Стороны заключают договор купли-продажи, затем новый владелец снимает автомобиль с учета, регистрируя ее на себя. Об этом Налоговую инспекцию уведомляет ГИБДД.

Но бывают ситуации, когда владелец продал машину, а налог приходит ему. Что делать в таком случае и куда обращаться?

Как уведомить налоговую, нужно ли подавать декларацию?

В 2013 году вышел закон, регламентирующий процедуру регистрации транспортного средства. Для продажи машины теперь нужно только составить договор купли-продажи, подписать его, оплатить покупку, забрать у бывшего владельца ключи.

Далее покупатель обязан в течение 10 дней подойти в ГИБДД, осуществить перерегистрацию на себя, и автомобиль более не будет числиться за бывшим владельцем.

Но иногда бывает так, что налог на проданную машину пришел. Поговорим, что делать тогда. причина: юридически владелец ТС остался прежним, поэтому все претензии по автомобилю адресуются ему.

Но бывают и другие причины. Например, Вы продали автомобиль в 2015 году, но уведомление о необходимости уплаты налога на ТС пришло в следующем году.

Обратите внимание на сумму. Если она меньше, чем обычно, не стоит беспокоиться. Налог для физических лиц начисляется ежегодно, за налоговый период, предшествующий предыдущему.

Это означает, что в 2016 году Вы будете платить за те месяцы 2015 года, которые предшествовали продаже автомобиля. Поэтому сумма будет меньшей, а в 17 году налог на проданную машину не придет.

Все гораздо сложнее, если ТС продано, но налог приходит уже не первый год.

Чья вина?

Большинство проблем, которые связаны с налогообложением, создают сами хозяин и продавец. Самая частая причина — отсутствие процедуры смены собственника машины, продажа без снятия автомобиля с учета.

Если автомобиль продан, но не снят с учета, кто платит транспортный налог? Все пошлины и штрафы будут приходить на имя бывшего владельца, и он должен будет их оплатить.

Если авто продал, а новый владелец не поставил машину на учет, и пришел налог, виновником является покупатель машины.

По новым правилам переоформления ТС процедуру снятия авто с учета изъяли из процесса, и личное присутствие продавца при перерегистрации более не требуется.

Он лишь ставит подписи, обязательные по договору купли-продажи, передает необходимые документы по машине и получает деньги.

А покупатель должен переоформить машину на себя в десятидневный срок после покупки. Если он этого не делает, налог так и будет приходить прежнему владельцу.

Для уточнения проблемы следует обратиться в ГИБДД. Вам предоставят выписку автомобилей, которые зарегистрированы на Ваше имя. Если в этом перечне будет указан давно проданный автомобиль, нужно связаться с новым владельцем.

Если связь потеряна, нужно подать ТС в розыск. Машина будет арестована и отправлена на спецстоянку. Тогда покупатель объявится и попросит снять арест.

Требуйте, чтобы он оплатил налог или возместил Вам сумму, уплаченную за госпошлину, и перерегистрировал автомобиль на себя.

Если просто игнорировать налоги, судебные приставы будут предъявлять претензии к Вам, так как автомобиль все еще зарегистрирован на Вас.

Передача ТС по доверенности — не самый удачный вариант. Владелец создает себе проблемы своими руками. Любая доверенность (генеральная и даже с правом перепродажи) дает право на использование автомобиля, не на его владение.

При передаче ТС по доверенности его владелец неизменен, смены собственника не происходит. Он и будет получать уведомление о налогах, просрочках уплаты, штрафах и авариях. А вот покупка предоставляет все права на владение машиной.

Нужно знать, что в законодательстве РФ не существует понятия «продажа по доверенности». Под продажей подразумевается переход автомобиля в собственность, а доверенность только разрешает им пользоваться.

Вина структур

Такая проблема может возникнуть и по вине отделения ГИБДД, если сотрудники не подали информацию о перерегистрации автомобиля в ФНС или не успели внести данные в базу.

Тогда необходимо представить договор купли-продажи и копию паспорта ТС, и на его основании регистрация на автомобиль будет оформлена на нового владельца.

Ошибиться могут и сотрудники налоговой службы. Если Вы точно знаете (Вы проверяли этот момент в ГИБДД лично), что новый владелец перерегистрировал автомобиль, или указанная в налоге дата не соответствует сроку пользования Вами ТС, отправляйтесь в налоговую с экземпляром договора купли-продажи, пишите заявление о перерасчете налога.

Иногда налоговые тоже совершают ошибки и присылают уведомление об уплате налога за тот период, когда Вы уже не являлись владельцем этой машины.

Помните, что уведомление о транспортном налоге налоговая направляет по адресу, указанному в регистрационных документах на ТС, когда его ставят на учет в ГИБДД.

Нужно проверить, насколько он совпадает с текущим почтовым адресом и местом пребывания.

Узнаем, как оспорить транспортный налог на проданную машину.

Решаем проблему

Автовладелец, который продал свою машину, но продолжает получать уведомления об уплате налога за период, следующий после заключения сделки, должен исправить это недоразумение. Иначе ему придется уплачивать налог или получать штрафные санкции за уклонение от уплаты.

Если требование незаконно, обратитесь в налоговую службу или МРЭО ГИБДД для обоснования отказа уплачивать налог за проданный автомобиль. Если извещение было направлено по ошибке ИФНС или ГИБДД, нужно написать заявление с просьбой привести данные в соответствие.

Если покупатель не перерегистрировал машину на себя:

  1. Звоните новому владельцу, требуйте, чтобы он поставил машину на учет.
  2. Если убеждения не действуют, принимайте более радикальные меры. Обращайтесь в ГИБДД, пишите заявление о розыске ТС или его утилизации, тогда у Вас будут основания для снятия авто с учета. После заявления об утилизации автомобилем больше никто не сможет пользоваться. Бывший владелец сможет продать его только на запчастям.
  3. Можно разорвать договор купли-продажи в одностороннем порядке. Такой способ предусмотрен законодательством РФ, если одна из сторон не выполняет своих обязательств. После ликвидации договора покупатель будет обязан уплатить налог за тот период, который он эксплуатировал ТС, продавец обязуется вернуть деньги. Также прежний владелец имеет право подать иск в суд за невыполнение обязательств, потребовать возместить моральный ущерб.
  4. Самый трудоемкий процесс — обжалование пошлины в суде. Необходимо оспаривать каждое уведомление, собрать множество документов, которые будут доказательством правоты пострадавшего. К делу привлекут налоговые инстанции и сотрудников ГИБДД. Тогда налоги будут начисляться на нового владельца с момента переоформления автомобиля.

Если машину переоформили:

  • в ГИБДД берут справку, которая подтверждает факт перерегистрации;
  • с этой справкой идут в налоговую инспекцию;
  • пишут заявление с указанием даты сделки и данных нового хозяина ТС;
  • к заявлению прикладывают копию договора купли-продажи, который Вы заключали с покупателем.

Независимо от того, мирный путь решения проблемы Вы выберете или радикальный, нужно как можно скорее добиться того, чтобы недобросовестный покупатель оформил купленную машину на себя.

Последствия неуплаты налога

Игнорирование поступления платежей — не выход, а усугубление и так непростой ситуации. Если бывший хозяин автомобиля не будет реагировать на уведомления из налоговой, на него заведут дело об уклонении от уплаты госпошлины.

Такая ситуация по закону будет грозить нарушителю удержанием 30% от его зарплаты, блокировкой счетов. Ему могут закрыть выезд за границу.

Если заявления на нарушителя будут копиться, он перейдет в статус злостных неплательщиков налогов, и его дело передадут судебным приставам. Тогда мирное решение проблемы не поможет.

Придется длительное время доказывать свою правоту, собирать различные справки, что будет сопровождаться значительными финансовыми затратами.

Но Налоговый кодекс ограничивает срок направления извещений на транспортный налог: он направляется не более чем за 3 налоговых периода, которые предшествуют году его направления.

Владелец не обязан уплачивать налог за более ранние периоды. Т.е. срок исковой давности по транспортному налогу составляет 3 года. Но сотрудники налоговой инспекции постоянно отслеживают срок давности.

Обычно они не упускают момент, когда еще можно взыскать с автовладельца пошлину.

ИФНС может отправлять документы на уплату не позднее:

  • трех месяцев со дня обнаружения факта просрочки платежа (сумма задолженности 500 рублей и выше);
  • год с момента обнаружения факта неуплаты (сумма составляет менее 500 рублей).

На погашение задолженности выделяется 8 рабочих дней с момента получения требования должником, если в извещении не указано иного срока.

Если требование оплатить долг будет игнорироваться автовладельцем и дальше, налоговики пойдут в суд на протяжении:

  • полугода с момента окончания срока требования при долге более 3 тысяч рублей;
  • трех лет с момента окончания требования при долге менее 3 000 рублей (если сумма задолженности вырастет и перевалит за эту отметку, правило 6 месяцев будет действовать с момента превышения).

Узнаем, как вернуть транспортный налог за проданный автомобиль.

Возвращаем налог

Если Вы оплатили налог за проданную машину, предпринимайте следующие действия:

  • обратитесь в ГИБДД с договором купли-продажи авто, получите справку;
  • отправляйтесь в налоговую, пишите соответствующее заявление, приложите договор, справку.

Если Вы продали машину по доверенности, фактическим владельцем является тот, кто прошел регистрацию в ГИБДД. Он же будет налогоплательщиком. Тогда нужно будет оплатить налог, разыскать покупателя, взыскать с него оплаченную сумму.

После обратитесь в ГИБДД, предоставьте договор, добейтесь переоформления машины на имя нового владельца. После вернуть оплаченную пошлину в ИНФС не составит труда.

Уклонение от уплаты налога имеет весьма серьезные последствия для того, кто получает уведомления. Если пришел налог на проданную машину, вопрос нужно решить незамедлительно, иначе оплачивать пошлину придется в течение месяца после получения уведомления.

Своевременное устранение проблемы поможет бывшему хозяину ТС отстоять свои права.

Продавайте автомобиль только согласно действующим нормативным актам.

При продаже не жалейте денег на оформление полного пакета документов, так как в дальнейшем они будут гарантировать правоту продавца при возникновении спорных вопросов со службами ГИБДД, налоговой инспекцией или с недобросовестным покупателем.

После продажи не забудьте убедиться в том, что новый владелец в течение 10 дней дошел до ГИБДД и перерегистрировал свое приобретение на себя.

Вас заинтересует:

Источник: http://pravo-auto.com/prodal-mashinu-a-nalog-prihodit-chto-delat/

Что делать, если пришел налог на проданную машину в 2020 году

Приходит налог за проданную машину

Не каждый автовладелец рад обязательству оплачивать транспортный сбор. Но с ним приходится мириться, чтобы пользоваться машиной и не переживать о последствиях из-за нарушения законных требований фискальной службы.

Однако бывают ситуации, когда гражданин и вовсе возмущен, что к нему приходят уведомления о сборах. В частности, когда транспортное средство уже принадлежит другому человеку.

Что делать, если пришел налог за проданную машину? Сначала нужно разобраться в причинах, а потом уже идти в фискальную службу, чтобы устранить возникшую несправедливость.

Продажа авто

На собственников ТС возлагается не только традиционный сбор за их использование. Сделка купли-продажи считается прибыльной, так что фискальная служба ждет еще и перечисления процентов с полученного дохода. Однако всегда можно найти легальный способ уменьшить финансовое бремя, например, использовать налоговый вычет с машины.

Не всегда россияне действуют полностью законно, чтобы уменьшить отчисления в казну, а то и вовсе снять с себя обязательства по уплате сборов. Иногда процедура купли-продажи оформляется с нарушениями. Но в итоге продавец или покупатель сталкиваются с новыми трудностями. Так, на бывшего владельца могут начислять транспортный налог, хотя машиной давно пользуется другой человек.

По доверенности

В прежние годы многие автомобилисты охотно передавали свои транспортные средства не по традиционной схеме купли-продажи. Они оформляли на нового владельца доверенность. Это ухищрение бывает выгодным для покупателя.

Некоторые граждане не хотят афишировать крупную сделку, чтобы им не отменили субсидии.

Другие же скрывают от налоговой службы свои реальные доходы, соответственно, не в их интересах, чтобы в поле зрения фискальной службы попал договор о покупке авто.

Но потом не стоит удивляться, если человек продал машину год назад, а ему пришел транспортный налог. Поскольку доверенность не свидетельствует о смене владельца. Это документ, который закрепляет переуступку прав на ТС. Соответственно, фискальная служба по-прежнему будет считать собственником бывшего хозяина автомобиля.

Договор

Не редкостью является ситуация, при которой купля-продажа оформлена по правилам, однако все равно уведомления приходят на экс-владельца ТС. В данном случае вина может быть и на покупателе, и на государственных структурах. Придется подробно разбираться, в чем корень проблемы.

Сначала стоит понять, когда продал машину по договору продажи, приходят налоги законно или нет на старого собственника. Вспомним, что начисляются сборы за прошлый отчетный период. Поэтому прежний владелец при оформлении полностью легальной сделки получает уведомление за использование авто до его продажи. Соответственно, ему придет платежка в 2019-м за 2017-й год.

Без постановки на учет

Иногда после заключения договора купли-продажи с бывшего владельца вновь и вновь взимают сбор. Так происходит, если новый собственник не выполнил перерегистрацию на себя. Хотя это обязательство возложено именно на покупателя, пострадает продавец, которому придется хлопотать и доказывать, что он уже не владеет машиной.

А бывает и так, что авто снято с учета, а налог приходит. Даже если гражданин уверен, что это необоснованно, все равно необходимо решить проблему и с ГИБДД, и с налоговой, чтобы потом не возникли очень серьезные осложнения. Ведь с должниками поступают строго, вплоть до уголовного наказания.

Почему приходит извещение на проданное авто

Как показывает практика, в большинстве случаев проблемы возникают по вине самих граждан. Например, стороны договариваются о передаче авто по доверенности, а потом старый владелец удивляется, почему приходит транспортный налог на проданную машину. Поэтому в первую очередь нужно действовать в рамках закона, не пытаясь обхитрить государство.

В то же время, продавец не может быть уверенным на все 100%, что покупатель со своей стороны выполнит обязательства. А он должен в первые 10 дней после заключения сделки осуществить регистрацию ТС на себя. Не застрахован человек и от ошибок со стороны государственных органов.

Кто виноват

Это случается довольно редко, однако бывают прецеденты, когда со стороны продавца и покупателя были соблюдены все формальности, но бывшему владельцу все равно пришло налоговое уведомление на машину, которую он продал. Тогда нужно разбираться с ГИБДД и фискальной службой.

Госструктуры

Иногда происходят чисто технические ошибки. Данные о перерегистрации поступают в ГИБДД. Далее оттуда информацию передают в ФНС. Может быть задержка на любом этапе, в результате же на старого владельца продолжают приходить извещения.

Не исключено, что в налоговой просто раньше ошиблись, начисляя сбор, потом обнаружили свою оплошность и отправили человеку соответствующее уведомление. Так что важно изучить документ, разобраться с расчетами. Возможно, налог начислен справедливо за предыдущие годы (до 3-х максимум).

Регистрирующие органы ГИБДД тоже ошибаются. Так, они могут перепутать информацию о владельцах, предоставляя ФНС неверные сведения. А налоговая служба делает начисления только по информации, которая поступает от Госавтоинспеции.

Выход из сложившейся ситуации

Как грамотно действовать, если гражданину начисляют налог на машину после продажи? Сначала следует разобраться, кто прав. И только потом выбирать грамотный алгоритм действий. Но, конечно, первоначально нужно правильно оформлять сделку, иначе сложно будет к кому-то предъявлять претензии.

Как можно избавиться от налога за проданный автомобиль, если проблема возникла из-за недобросовестности покупателя? Можно действовать несколькими способами. Не помешает сначала связаться с новым собственником и потребовать, чтобы тот прошел законную процедуру регистрации.

Если покупатель не идет на контакт, игнорирует требования, следует обращаться в ГИБДД. Туда приходят с договором купли-продажи, чтобы подтвердить – машина уже принадлежит другому человеку. На основании данного документа гражданин требует, чтобы регистрация была прекращена. Но что делать, если бумаги в подтверждение сделки по той или иной причине нет?

Тогда придется подавать заявление в ГИБДД о розыске авто. Можно потребовать его утилизации. В таком случае новый собственник остается фактически с грудой металла на руках. В дальнейшем он не сможет продать машину иначе, кроме как по частям.

Если со стороны покупателя и продавца все «чисто», приходят сначала в ГИБДД, чтобы удостовериться, введена ли новая информация о ТС, передана ли она в ФНС. Можно лично взять справку о перерегистрации, принести ее в фискальную службу. И тогда налог будет начисляться покупателю.

Главное, о чем нужно помнить гражданину – ему нельзя сидеть сложа руки. Необходимо выяснить причину начислений и решить проблему законными методами. Иногда неотвратим визит в суд. Сюда приходят со всеми платежками, договорами и прочими документами, которые могут подтвердить правоту пострадавшего.

Чтобы оспорить налог на авто, придется привлечь налоговую и ГИБДД. В крайнем случае можно инициировать расторжение договора купли-продажи. Как правило, в типовом соглашении есть пункт о том, что покупатель обязуется зарегистрировать ТС на себя в течение 10 дней. А нарушение любого из условий сделки – повод к ее расторжению.

Это крайний выход из ситуации, но и к нему иногда прибегают. Тогда покупатель обязан вернуть деньги, а продавец – автомобиль.

Плюс в том, что есть шанс потребовать неустойку за то, что не были вовремя выполнены обязательства. А еще действует схема взыскания с нерадивого покупателя средств как за прокат ТС.

Продавец отталкивается от того, что он не мог пользоваться машиной все время, пока она находилась у другого человека.

Последствия неуплаты

В интернете можно встретить советы граждан, которые считают, что бывший собственник авто может не платить сборы, раз он уверен в своей правоте. Но не все так просто.

Если в ФНС человек указан как налогоплательщик, то на него будет начисляться не только сбор, но и пеня в случае просрочки. А при длительном игнорировании уведомлений по отношению к гражданину примут и более суровые меры.

Так, нарушителю грозит штраф в объеме 20% от суммы долга. С человека могут потребовать рассчитаться с налоговиками через суд. Фискальная служба вправе обратиться к работодателю, и тогда возникнут новые осложнения.

Наконец, дело может перейти в уголовную плоскость.

Как вернуть свои деньги

Есть ли возможность добиться возврата средств, если сбор был взыскан несправедливо? Это вполне реально, когда все оформлено по закону. Разобравшись, кто должен платить транспортный налог, если машина давно продана, гражданин собирает документы и обращается в госструктуры по следующему алгоритму.

  • В ГИБДД приходят с договором сделки и получают справку о снятии авто с регистрации.
  • Со справкой идут в фискальную службу, прилагая к ней соглашение о продаже.
  • В ФНС оставляют заявление, в котором просят вернуть уже оплаченную пошлину, начисленную несправедливо.

Только точно придерживаясь указанной последовательности действий можно получить высокие шансы на возврат своих средств.

Выводы

Автомобилистам необходимо помнить о своих правах и обязательствах. И еще не забывать о том, что отстаивание собственных интересов – исключительно в их же руках. Поэтому в идеале лучше заключать сделки по закону. Далее не помешает удостовериться, что авто перерегистрировано. Даже если возникнет ошибка со стороны госорганов, будет проще доказать их неправоту.

Источник: https://voditel.guru/nalogi/na-prodannuyu-mashynu

Налог с продажи автомобиля: как рассчитать и уменьшить — Avtocod на DRIVE2

Приходит налог за проданную машину

После того, как владелец расстался со своей машиной и передал документы и ключи новому хозяину, он обязан оплатить налог с продажи автомобиля. До 30 апреля следующего года он должен подать декларацию, а до 15 июля следующего года – внести деньги. В противном случае продавцу грозят штрафы и пени.

В этом материале разберемся, какая сумма не облагается налогом при продаже автомобиля, а также, как рассчитать и уменьшить налог с продажи авто.

Кто должен платить налог с продажи автомобиля

Любой автомобиль в России считается имуществом. Когда собственник продает его, он получает доход. Часть этого дохода, по закону, он должен отдать государству. С суммы сделки выплачивается налог на доходы физических лиц НДФЛ — 13%.

Это касается только резидентов России — не путайте с гражданством. Резидент — это человек, который находился в стране не меньше 183 дней в течение года. Если продавец долгое время жил за границей, ему придется платить повышенный процент — 30%.

Если автомобиль принадлежал компании и использовался для бизнеса, ставки рассчитываются в зависимости от того, какой режим налогообложения применяется организацией.

Если фирма работает по общей системе налогообложения (ОСНО), налог с продажи авто составит 20% (плюс НДС). Если компания использует «упрощенку», в режиме «доходы» размер ставки будет равен 6%, в режиме «доходы минус расходы» — 15%.

Если организация работает по системе «Единый налог на вмененный доход» (ЕНВД), налог не уплачивается. Если ЕНВД сочетается с ОСНО, налог высчитывается по ОСНО (плюс НДС), если по УСН — по УСН (без НДС).

Налог на продажу автомобиля не приходит в уведомлении, как например, транспортный. Его придется считать самостоятельно.

Если не заплатить налог вовремя, каждый месяц к сумме будет прибавляться еще и 5% штрафа, но не более 10 тыс. рублей.

Скрыть факт продажи не получится. ГИБДД отправляет данные в налоговую после того, как новый владелец переоформит авто на свое имя или же бывший владелец прекратит регистрацию, чтобы не платить транспортный налог и штрафы.

Ранее мы рассказывали о том, какие фразы нельзя говорить при продаже авто. Почитать материал вы можете здесь.

В каких случаях владелец полностью освобождается от налога

Если авто, которое вы продаете, куплено три года назад и позже, платить налог за продажу автомобиля не нужно. Не придется заморачиваться и с заполнением декларации для ФНС.

Ярослав Ярославцев, автоэксперт, член Адвокатской палаты Москвы:

— Если вы владели машиной более трех лет, налога, по закону, не предусмотрено. Приведу пример. И.И. Иванов купил машину в 2015 году и продал ее в 2019 году. В этом случае он ничего платить не должен.

Также НДФЛ не облагаются машины, которые дарят или передают по наследству. Правда, есть нюанс. Если машину дарят не родственнику, получателю придется оплатить налог.

Он начисляется исходя из рыночной стоимости автомобиля.

Как уменьшить налог на продажу авто

Если вы не проездили на машине три года, оплачивать налог по форме 3-НДФЛ придется в любом случае. Конечная сумма налога будет зависеть только от вас. Если подсуетиться, есть шанс законно снизить или обнулить налог.

Существует два способа снизить налог при продаже автомобиля. Выбор зависит от того, за сколько вы купили авто и какую сумму хотите выручить с продажи.

Способ 1: применить имущественный вычет

При продаже автомобиля налогом не облагается сумма в 250 тыс. рублей и меньше. Льготу можно применять к любому количеству проданных за год авто.

Разбираемся, как работает имущественный вычет на примере двух ситуаций.

Ситуация №1: продаете машину за 250 тыс. рублей и дешевле

Нужно ли платить налог с продажи автомобиля? Нет, он полностью обнуляется. Но декларацию подавать нужно. Иначе, как мы помним, придет штраф.

Ситуация №2: продаете машину дороже 250 тыс. рублей

Когда цена автомобиля не укладывается в порог вычета — 250 тысяч, налог с продажи авто считается с разницы. Формула следующая:

(Сумма продажи автомобиля − 250 тысяч рублей) × 13%.

Получается, что мы применяем налоговый вычет — вычитаем 250 тысяч из стоимости своего автомобиля и с остатка начисляем НДФЛ.

Допустим, автомобиль стоит 500 тыс. рублей: (500 000 – 250 000) х 13% = 32 500 рублей.

Чтобы воспользоваться этим способом, нужно будет предоставить договор-купли/справку-счет или любой документ, подтверждающий оплату. Если одного из них не будет, налоговая не примет документы. Исключение, если в договоре есть фраза, что все расчеты произведены в полном объеме.

Способ 2: уменьшить налог на сумму, за которую покупали авто

Этот способ подойдет тем, у кого сохранились документы с покупки автомобиля. Здесь налог с продажи машины платится не со всей ее стоимости, а только с разницы — между расходами (за сколько купили) и доходами (за сколько продали). Формула следующая:

(Сумма продажи автомобиля − сумма покупки автомобиля) × 13%.

Если вы купили автомобиль дороже, чем продаете, налог обнулится.

Ярослав Ярославцев, автоэксперт, член Адвокатской палаты Москвы:

— Налог платим только с разницы в цене. Пример: в 2015 году И.И. Иванов купил машину за 800 тыс. рублей, а продал ее за 600 тыс. рублей. В данном случае налог мы платить не будем, так как сумма продажи авто ниже, чем сумма покупки.

Если, наоборот, вы остались в плюсе после сделки, налог нужно будет заплатить именно с этого плюса, то есть с суммы превышения.

Ярослав Ярославцев, автоэксперт, член Адвокатской палаты Москвы:

— Допустим, И.И. Иванов купил машину за 600 тыс. рублей, а продал за 800 тыс. рублей. В данном случае налог уплачивается с разницы, то есть с 200 тыс. рублей. Чтобы воспользоваться налоговым вычетом нужно те самые 200 000 умножить на 13%. Получаем 26 000 рублей. Это и есть итоговая сумма налога.

Напомним, что при оформлении любого вычета, налоговая декларация заполняется обязательно, даже если, по факту, платеж равен нулю.

Какой способ вычета выгоднее

Если с продажи машины вы хотите выручить меньше 250 тысяч, однозначно выгоднее делать имущественный вычет. Не будет лишней бюрократической волокиты, не придется собирать бумаги и доказывать покупную стоимость вашего авто.

Если цена автомобиля выше порога, стоит воспользоваться вторым способом. Тогда есть шанс снизить платеж более существенно.

Как подать декларацию

Налоговую декларацию можно подать в бумажном или электронном виде. Если будете заполнять от руки, чистый бланк можно взять в налоговой инспекции или распечатать с сайта ФНС России. Поля нужно заполнять заглавными печатными буквами. Если какой-то показатель отсутствует, в ячейке необходимо поставить прочерк.

Ниже прилагаем образец заполненной налоговой декларации по форме 3-НДФЛ, а также пустой бланк, который вы можете скачать и распечатать для заполнения.

Образец заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

Узнать адрес инспекции, в которую будете подавать декларацию, можно с помощью сервиса «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».

Документ можно подать лично, по почте или доверенности, заверенной у нотариуса.

Подать декларацию в электронном виде можно через личный кабинет на портале ФНС России. Это самый простой способ. После регистрации ваши данные отобразятся автоматически, заполнять самостоятельно почти ничего не придется.

Либо можно скачать специальные программы с сайта ФНС — «Декларация» или «Налогоплательщик ЮЛ». Там есть подсказки, как правильно вводить данные. После этого готовую декларацию нужно прикрепить как файл и отправить в налоговую инспекцию.

Штраф за несвоевременную подачу налоговой декларации составляет 1 000 рублей.

Как оплатить налог с продажи автомобиля

Оплатить налог можно через сервис «Уплата налогов физических лиц». Он поможет сформировать платежный документ, с которым потом пойдете в банк, либо внести оплату по реквизитам банковской карты.

Какие 5 хитростей помогут скрыть недостатки автомобиля при продаже? Даем советы в этом материале.

Источник: https://www.drive2.ru/o/b/576356024894620397/

Налог с продажи автомобиля в 2021 — нужно ли платить: как рассчитать и уменьшить

Приходит налог за проданную машину

НДФЛ с продажи машины не приходит по почте. Считать его сумму и следить за своевременной уплатой россияне должны сами, иначе получат большие штрафы, которые иногда исчисляются десятками тысяч. Но разобраться с декларациями 3-НДФЛ и прочими бюрократическими вещами самостоятельно не так просто.

В этой статье мы подробно расскажем, как правильно рассчитать, снизить и заплатить налог, после того, как вы передали свою ласточку покупателю.

Также читайте: Что делать после продажи автомобиля

Нужно ли платить налог при продаже автомобиля в 2021 году

Любая сделка по продаже, будь то движимое или недвижимое имущество, в России облагается налогом – НДФЛ. Часть прибыли физлица обязаны отчислять в доход государства. Нашли покупателя, успешно завершили сделку – теперь нужно заплатить налог с продажи автомобиля (за исключением нескольких случаев, о которых расскажем ниже).

Размер налога стандартный – 13%. Если платить его в полном объеме, получается довольно внушительная сумма. Но есть несколько лайфхаков, которые помогают снизить и даже полностью обнулить платеж.

С какой суммы берется налог

Налог на продажу авто берется с полученного после сделки дохода, то есть фактической стоимости машины. Например, вы продаете автомобиль за 500 тыс. рублей. С этой суммы и будет высчитываться налог.

Расчет налога с продажи автомобиля

Есть простая формула расчета НДФЛ: сумма продажи × 13% = налог.

Например, вы продали авто за 800 000 рублей. Умножаем на 13%, получаем 104 000 рублей. Сумма большая, но ее можно снизить.

Также читайте: Как вернуть деньги за ОСАГО при продаже автомобиля

Как уменьшить налог с продажи авто

Есть два законных способа снизить НДФЛ после сделки. Выбрать можно любой из них, исходя из ситуации.

Способ №1: вычитаем из стоимости машины сумму, за которую сами купили автомобиль

Этот способ выгодно применять, когда вы продаете автомобиль дороже, чем покупали. Особенно он помогает сэкономить при продаже дорогих машин. НДФЛ начисляется с разницы в цене по следующей формуле: (сумма продажи – сумма покупки) х 13% = налог.

Например, вы решили продать свой Mercedes CLA, который покупали за 1,2 млн рублей. При продаже установили ценник в 1,5 млн рублей. Считаем: (1,5 млн – 1,2 млн) х 13% = 39 тыс. рублей.

Если бы мы считали обычным способом, налог бы составил 195 000 рублей. Экономия составила 156 000 рублей.

Способ №2: вычитаем из суммы продажи максимальный налоговый вычет

Этот способ выгодно применять при продаже недорогих машин или если старый договор, по которому покупали машину вы, оказался утерян.

Формула расчета налога следующая: (сумма продажи – максимальный налоговый вычет) х 13% = налог.

Максимальный налоговый вычет в России равен 250 тыс. рублей. Если в результате вычета получился ноль, НДФЛ платить не надо.

Например, вы продаете Daewoo Nexia за 250 тыс. рублей. Считаем по формуле: (250 000 – 250 000) х 13% = 0.

Если машина стоит дороже 250 тыс. рублей, налог заплатить придется.

Например, вы продаете Chevrolet Aveo за 260 тыс. рублей. Сами покупали его когда-то за 280 тысяч. Первый способ не применить, так как сумма покупки превышает стоимость продажи, используем второй: (260 000 – 250 000) х 13% = 1 300.

Есть и другой метод снижения НДФЛ – нелегальный. Чаще всего его используют перекупщики – пишут в договоре меньшую сумму. Делать это автоэксперты не рекомендуют.

Виталий Глебко, автоюрист:

– Искусственное снижение платежа почти всегда подразумевает незаконные действия. Это происходит, когда в договоре купли-продажи указывают заниженную цену, а не такую, какая была в реальности. Это может привести к неприятным последствиям.

Неуплата НДФЛ вследствие неправомерных действий или бездействий влечет 20% штрафа от укрытой суммы налога или даже 40%, если удастся доказать, что действия были умышленные.

Покупатель при расторжении договора получит обратно не всю сумму, а только ту, что прописана в договоре.

Кроме того, если изначально согласиться на занижение суммы в договоре купли-продажи, потом продавцу же придется оплачивать повышенный налог. Вот история из реальной жизни:

Гулия Королева, главный бухгалтер, налоговый консультант, г. Санкт-Петербург:

— Был в моей практике такой случай. Клиентка продавала автомобиль, которым владела менее трех лет. Когда она сама покупала автомобиль, в договоре, по просьбе продавца, была поставлена минимальная цена до 250 тыс.

рублей, чтобы бывший владелец не платил подоходный налог. Да, мы имеем право на вычет в 250 тысяч. Но по итогу, ей все равно пришлось оплатить налог – чуть более 13 тыс. рублей.

Мораль этой истории: если вас просят занизить сумму сделки, подумайте, а не аукнется ли вам это в будущем.

Также читайте: Госпошлина за снятие с учета автомобиля

Когда не надо платить НДФЛ с продажи авто

Есть несколько случаев, когда сделка по продаже автомобиля не облагается налогом.

Случай №1: сделка не принесла прибыли

Если собственник остался в минусе после продажи своей ласточки или продал ее за столько же, за сколько когда-то приобрел, он ничего не обязан платить. Налог начисляется с полученного дохода, а здесь его просто нет.

Например, автомобилист брал подержанный Hyundai Solaris за 400 тыс. рублей, а продал за 350 тыс. НДФЛ в таком случае равен нулю. Единственное, что обязательно нужно сделать продавцу, – заполнить налоговую декларацию, чтобы доказать, что ничего не выиграл от сделки. Чтобы подтвердить это, к декларации следует приложить два договора купли-продажи.

Случай №2: продавец владел машиной три года и больше

НДФЛ при продаже автомобиля не платится, если машина использовалась три и более лет, даже если сделка принесла прибыль. Обращаться в ФНС с декларацией тоже не нужно.

Случай №3: прибыль от сделки не превышает 250 тыс. рублей 

В России предусмотрена льгота для сделок с продажей машин — налоговый вычет. Она позволяет либо снизить сумму, с которой будет начисляться налог, либо полностью ее обнулить. Сумма налогового вычета, как было сказано выше, составляет 250 тыс. рублей. Если машина недорогая, после продажи ее бывший хозяин не будет платить налог.

Случай №4: если продавец подарил машину

Дарение считается безвозмездной акцией. Тот, кто вручает машину, ничего не продает, а значит, платить налог на прибыль не должен.

Налог придется вносить счастливому получателю авто, если он не связан с дарителем родственными узами и не является членом семьи: ребенком, родителем, женой, мужем, братом, сестрой.

Если вы решили подарить автомобиль своей девушке, она при получении машины будет обязана оплатить в налоговую 13% от рыночной цены ТС.

Например, вы вручаете Audi A6. Машина стоит 700 тыс. рублей. Умножаем эту стоимость на 13%, получаем налог 91 тыс. рублей.

Но есть небольшой плюс от такого подарка. При продаже машины сумму налога можно будет вычесть.

Например, вы пользовались подаренным авто меньше трех лет и продали новому владельцу за 750 тысяч. Считаем налог следующим образом: (750 000 × 13%) − 91 000 (уплаченный ранее налог) = 6 500 рублей.

Случай 5: если автомобиль достался в наследство

Тех, кто получил машину в наследство, а потом продал, интересует вопрос, надо ли платить налог с продажи автомобиля. Нет, это тоже безвозмездная сделка.

Но если новый владелец решит продать ее раньше, чем через три года, государство возьмет с продавца те же 13%.

Если у родственника, который покупал и передал в наследство ТС, сохранился договор купли-продажи, можно снизить налог. Также разрешается использовать вычет.

Нужно ли платить налог с продажи автомобиля тем, кто переехал в Россию? Да. Те, кто долго жил за границей, должны оплатить не 13% налога, а все 30%. Вычет, по закону, нерезидентам применить нельзя.

Порядок уплаты налога

Сначала в ФНС России подается налоговая декларация, затем вносятся денежные средства. Оплатить налог можно через сервис «Уплата налогов физических лиц». Он поможет сформировать платежный документ, с которым можно пойти в банк, или внести оплату по реквизитам банковской карты.

Сроки уплаты

Оплатить налог нужно до 15 июля следующего года. Например, вы купили машину в сентябре 2020 года, налог оплачиваете не позднее 15 июля 2021 года. 

Надо ли подавать декларацию

Даже если вам удалось полностью обнулить платеж с помощью одного из способов, сообщать в ФНС о сделке придется. Единственное исключение из этого правила, когда вообще можно забыть о налоге с продажи и не подавать никакие документы, – это владение машиной больше трех лет.

Налоговую декларацию нужно подавать не позднее 30 апреля следующего года. Например, вы продали машину в декабре 2020 года, уже 30 апреля 2021 года следует подать декларацию.

Если вы проигнорируете это требование, ФНС выпишет штраф — 5% от суммы налога за каждый просроченный месяц (не более 30%). Скрыть сделку не получится — после оформления ГИБДД автоматически передает данные налоговой службе.

Даже если вы обнулили платеж, но не подали декларацию, вас оштрафуют на минимальную сумму — 1 000 рублей. Если сумма налога была крупная — больше 900 тыс. рублей, за это может грозить реальная уголовная ответственность.

Подать декларацию можно в письменном или электронном виде. Если будете заполнять от руки, готовый бланк можно будет отнести в налоговую лично либо отправить по почте до 30 апреля. Если будете заполнять электронную версию, документ автоматически уйдет в ФНС.

Чистый бланк декларации можно взять в налоговой инспекции, распечатать с портала ФНС или скачать на нашем сайте. Ниже прилагаем образец заполненной налоговой декларации и пустой бланк, который вы можете скачать и распечатать.

Образец заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

Поля нужно заполнять заглавными печатными буквами. Если какой-то показатель отсутствует, в ячейке необходимо поставить прочерк.

Заполнять налоговую декларацию в бумажном виде сложно. Гораздо проще сделать это в электронном формате. Сайт налоговой службы (nalog.ru) модернизировали так, что он сделает все за вас: нужно только внести личные данные и загрузить подтверждающие документы.

Сайт предлагает сформировать декларацию несколькими способами:

  •  Через личный кабинет. Чтобы зайти в личный кабинет на сайте nalog.ru, нужно сначала зарегистрироваться либо зайти через аккаунт на Госуслугах, если он у вас есть. Вы удивитесь, но в личном кабинете уже будут храниться почти все ваши данные о местах работы и доходах. Вам нужно будет просто выбрать, какой налог вы хотите заплатить, и заполнить недостающие поля. Если вы уменьшаете платеж, придется подтвердить расходы и доходы ДКП распиской от продавца или квитанцией из автосалона. Идти лично в отделение налоговой не нужно.
  •  Через программу «Декларация». На этом же сайте (nalog.ru) качаем специальную разработанную для заполнения 3-НДФЛ программу. В ней предусмотрены подробные подсказки. После внесения всех данных у вас сформируется файл с готовой декларацией.

Отличия в налогообложении для ИП и юрлиц

Предприниматели платят НДФЛ с продажи транспортных средств, если машины использовались для бизнеса, а не в личных целях. Налог начисляется в зависимости от процентной ставки конкретного ИП и организации. Рассмотрим разные виды налогообложения:

  •  Упрощенная схема налогообложения «Доходы». Если юрлицо с такой схемой налогообложения решит продать служебный транспорт, компании придется заплатить 6% налога. При этом уменьшить налог нельзя ни одним из способов. Для бизнесменов на этом спецрежиме такие льготы не предусмотрены. От налога они освобождаются только после длительного владения машиной.
  •  Упрощенная схема налогообложения «Доходы минус расходы». У этой схемы все то же самое, но с одной поблажкой — можно вычесть первоначальную стоимость автомобиля, если ранее эта льгота фирмой не использовалась.
  •  Спецрежим «Налог на профессиональный доход». Эту схему обычно используют самозанятые. Для них предусмотрена максимально низкая ставка налога — 4%, но это не касается НДФЛ на продажу авто. Если самозанятый бизнесмен решит продать свою машину, которую он использовал с целью получения прибыли, ему придется платить стандартный налог — 13%. Но его можно снизить любым способом.
  •  Компания или ИП на общей схеме налогообложения. Если организация отчисляет в казну стандартные 13% налогов, тогда и ставка при продаже корпоративных машин будет такой же. Предпринимателям, которые не используют упрощенные схемы налогообложения, разрешено использовать оба способа уменьшения НДФЛ.

Анастасия Горохова

Источник: https://avtocod.ru/nalog-s-prodazhi-avtomobilya

Что делать если пришел налог на проданную машину?

Приходит налог за проданную машину

Иногда можно столкнуться с весьма интересной и неприятной ситуацией. Вы продали автомобиль, оформили передачу, правильно составили все необходимые документы.

Однако через некоторое время вам снова приходит уведомление с требованием оплатить транспортный налог, в котором вы будете указанны владельцем транспорта.

И соответственно возникает вопрос: что делать, если пришел неоплаченный налог на проданную машину?

Почему налог может приходить после переоформления авто?

  • Налог за проданный автомобиль начислен с задержкой или уведомление пришло позже обычного.

При получении уведомления первым делом проверьте дату.

Вполне возможно, что налог начислен еще за тот период, когда проданным автомобилем владели вы. В этом случае оплатите пошлину в обычном порядке если вы этого еще не сделали.

Если же налог был уплачен, но это нигде не задокументировано, то вам стоит обратиться в прокуратуру.

  • Налог за проданный автомобиль начислен на дату после продажи машины.

Новый владелец не оформил всех бумаг на купленный транспорт. В этом случае налог будет по прежнему начисляться в вашу пользу не зависимо от того, являетесь ли вы владельцем авто по документам или нет.

  • Налог за проданный автомобиль пришел вам даже после оформления покупателем всех документов.

В этом случае вполне вероятно, что данные затерялись где-то в налоговой или ГИБДД. Чтобы убедиться в этом можно попросить в ГИБДД уточнить собственника автомобиля.

  • Новый владелец пользуется проданным автомобилем по доверенности.

В этом случае ошибка была совершена еще при процессе продажи. Нужно составлять полноценный акт купли — продажи с документальным подтверждением смены владельца. Отдавая машину по доверенности хозяин, по сути, остается прежним.

Как прекратить платить налоги?

Если виновником стал новый покупатель то существует три варианта решения проблемы:

  • Договориться с покупателем.

Самый простой способ. Дело в том, что при покупке автомобиля новый владелец в течение десяти дней обязан предоставить заявление в налоговую о том, что транспортное средство сменило владельца. Если он этого не сделал, то налоговая будет посылать уведомление на предыдущего владельца.

  • Аннулировать договор купли-продажи.

Если налог за проданную машину начисляется по вине покупателя то, согласно стандартному договору купли-продажи, сделка может быть отменена. Связано это с тем, что договор подразумевает выполнение требований закона с обоих сторон. Если покупатель отказался выплачивать налог или переоформлять его то сделку можно отменить даже после документально зафиксированной продажи машины.

Самый длительный и сложный процесс. Дело в том, что оспаривать придется каждое уведомление об уплате налога. Для этого потребуется множество справок и судебное разбирательство.

Так же потребуется привлечение ГИБДД и налоговой инспекции. Это самый длительный и трудоемкий из возможных процессов.

И он даст меньше всего результатов — новому владельцу налог за проданный автомобиль будет начисляться только после того, как он поставит его на учет.

Если причиной стала ошибка в ГИБДД или налоговой инспекции:

  • Докажите, что вы уже оплачивали налог.

Если вам пришла квитанция за тот период, в котором владельцем были вы, то чтобы урегулировать недоразумение вам предстоит предоставить в налоговую квитанцию об оплате. Тогда уведомление должно быть аннулировано, а информация — исправлена.

  • Проверьте, кто именно указан владельцем автомобиля в налоговой инспекции. Сделать это можно в ГИБДД. Получите справку о владельце автомобиля с датой последнего переоформления. С ней вам стоит пойти в налоговую. В ней вы должны написать заявление на смену владельца автомобиля и перерасчета налога. К заявлению обязательно приложите справку из ГИБДД. После этой операции новому владельцу должно прийти уведомление об уплате налога.

Почему не стоит затягивать с переоформлением налога после продажи?

Причина очень проста. Если эти налоги останутся без внимания то они продолжат скапливаться до тех пор, пока на вас не заведут дело. В этом случае вам грозят крупные штрафы и разбирательства с судебными приставами.

После этого придется обжаловать каждое заявление отдельно, что очень длительно, утомительно и затратно. Поэтому очень важно сообщать новому покупателю о необходимости переоформить транспорт в налоговой. И не поленитесь затребовать все необходимые выписки чтобы убедиться в том, что вас не обманули.

Ну а если новый владелец не может или не хочет сотрудничать то просто расторгните сделку — вы имеете на это полное право.

Узнайте об имеющихся долгах по налогам за авто бесплатно через наш сервис

[dor-nalog-form]

(1 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://dtp.help/chto-delat-esli-prishel-nalog-na-prodannuyu-mashinu.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.