Учредители в оффшоре что это

Содержание

Заблуждения собственников офшорных компаний

Учредители в оффшоре что это

Международное налоговое планирование значительно изменилось за последние годы, что также отразилось на низконалоговых и оффшорных зонах. В российское право в 2019-2020 годах были внесены некоторые поправки относительно ответственности владельцев КИК и раскрытия информации обо всех финансовых операциях.

Однако, многие учредители зарубежного бизнеса из России до сих пор считают, что все то, что было дозволено еще пару-тройку лет назад, продолжает работать и сегодня. Разберемся, как регистрация компании в оффшоре отразилась на популярных схемах по операциям с валютой в 2021 году, а также рассмотрим самые актуальные заблуждения владельцев таких корпораций.

Если вас интересует бизнес-планирование на Кипре, Мальте, в Канаде, США и любой другой стране мира, то обращайтесь к экспертам портала Offshore Pro Group, которые дадут вводную бесплатную консультацию, помогут выбрать банк, открыть счет и зарегистрировать оффшорную компанию в короткие сроки.

Заблуждение №1 – выбрать банк для иностранной компании не проблема

Многие учредители уверены, что, не имея компании, выбор банка в оффшоре (и не только), не является обоснованной тратой времени и сил. Однако данное заблуждение является в корне неверным и вот почему:

  • Классический оффшор – это отлично, особенно для защиты активов. 

Однако открыть счет на такую компанию не представляется возможным из соотношения 10:100. Сначала выбор банка и только затем регистрация компания в ТОМ месте и ТОЙ юрисдикции, с которой банки готовы сотрудничать.

  • Ниша бизнеса имеет значение.

Насколько масштабным является бизнес, настолько важен выбор финансового института. Если это криптовалюта и сфера деятельности из разряда «+ 18», то можно остановиться на необанках и платежных системах.

В случае налаживания ВЭД между странами по прямым каналам экспорта/импорта, лучше открыть сразу несколько валютных счетов в разных странах, но обязательно учитывать такие показатели, как репутация учреждения и линейка тарифов.

  • Компаньоны, клиенты и входящие/исходящие транзакции. 

Направление денежного потока играет весомое значение при открытии банковского счета – продажа через интернет, оффлайн контракты, хранение без распределения прибыли. Также важно учитывать, с какими странами планируется сотрудничество, и какая валюта будет задействована.

Не все платежные системы предлагают открыть мульти счет, как и банки мира, не всегда готовы обслуживать валютные операции в долларах, евро, фунтах стерлингах и российских рублях одновременно.

Например, открыть счет в долларах лучше в Сингапурском банке или Карибском регионе, а в евро больше подойдет учреждение в Португалии, Сербии, Гибралтаре и Европе.

Нельзя выбрать страну для инкорпорации бизнеса только по рекомендациям друзей и на основании полученной информации из открытых источников.

Каждая юрисдикция устанавливает свои внутренние нормы для иностранных учредителей, что также связано с банковским обслуживанием – обязательный визит в страну-регистрации оффшорной компании, минимальная (неснижаемая) сумма на счету, страхование счета, резидентство учредителя и прочие моменты.

Важно! Открыть компанию в оффшоре – это второй шаг после выбора банка для открытия корпоративного счета. Как в первом, так и во втором случае, вам помогут эксперты портала Offshore Pro Group, получить консультацию у которых можно бесплатно, а заказать услугу, отправив письмо по адресу: info@offshore-pro.info

Заблуждение №2 – конфиденциальность в оффшорах

Скрыть имя конечного бенефициара – цель, которую перед собой ставят многие иностранные и российские предприниматели в случае регистрации компании в оффшоре. Такая схема выглядит следующим образом:

  • Российский бенефициар создает компанию в классическом оффшоре, где самая оптимальная конфиденциальность – Сейшелы, БВО, Белиз и прочее.
  • На должность директора и акционера назначается номинал.
  • По генеральной доверенности от номинального управляющего открывается счет в другой стране, например, в Латвии.

Так было раньше и совсем не работает в 2021 году. 

Как стало и на какие риски идет учредитель оффшорной компании с целью получить 100% конфиденциальность:

  • ФНС РФ получит данные о конечном бенефициаре в рамках CRS, что приведет к санкциям за неподачу уведомления о регистрации КИК.
  • Если в конце года выяснится, что сумма прибыли КИК в оффшоре превышает установленный лимит, то придется заплатить налог на нераспределенный доход как юрлицо или физлицо. Плюс добавится штраф – часть 1 и часть 3 ст. 122 НК РФ, от 20% до 40% на сумму неуплаченного налога при неумышленном и умышленном нарушении закона.

Как не допустить такой ситуации:

  • Предоставить данные о КИК в ФНС РФ, указав имя реального собственника, что предполагает установленные законом ставки на прибыль, но без штрафов и конфиденциальности.
  • Интегрировать оффшорный бизнес с действующим в России.
  • Изменить структуру корпорации, например, в пользу траста, фонда и любой некоммерческой организации. В данном случае бенефициар не определяется, но контролирующим лицом будет признан учредитель бизнеса.

Рекомендует перед регистрацией компании в оффшоре проконсультироваться с опытными специалистами International Wealth. Это позволит вам избежать ошибок и правильно организовать бизнес-структуру.

Заблуждение №3: проценты по займу и дивиденды не облагаются налогом

Может быть и не облагаются, но только в отдельных случаях и при выполнении ряда условий. Общая же схема уже перестала действовать пару лет назад и практически полностью утратила популярность в настоящее время.

Как это работало ранее на примере займа:

  • Компания из РФ берет займ у компании БВО через кипрскую корпорацию, выплачивая последней проценты по ставке 0%.
  • Компания на Кипре в свою очередь зеркально перечисляет проценты на счет корпорации из БВО по той же нулевой ставке.
  • Все юрлица являются взаимосвязанными за счет прямого или косвенного контроля резидентами РФ и признаются КИК.

Начиная с 2021 года, трансграничные территории, в том числе Кипр, Люксембург, Мальта и ряд других оффшорных зон, были вынуждены принять условия правительства РФ по внесению изменений в СОИДН. Теперь нулевая ставка на проценты и дивиденды, выплачиваемые российской компанией нерезидентам, утратила свою силу. Начиная с 2021 года в ряде стран будет применяться налог по ставке 15% — 20%. 

Как стало в 2021 году:

  • Риск попасть под надзор налоговых органов возрастает, если контролирующее лицо не заявило о доле иностранной компании в ФНС. 
  • Также не представляется возможности применение льгот СИДН путем применения механизма MLI (PPT-test). Относительно Многосторонней конвенции следует знать, что Россия в 2020 году подписала соглашение с 71 юрисдикциями, среди которых низконалоговые гавани, а также Кипр, Люксембург, Литва, Сингапур, Словения.
  • Выплачивая доход нерезиденту от лица российской компании, последняя обязана уплатить налог по ставке 20% (налог с агента) в соответствии с НК РФ, а также пени в размере от 20% до 40%, в зависимости от доказанного/недоказанного умысла содеянного. Причина таких требования проста – кипрская компания не является фактическим получателем прибыли (ФПД), что также исключает «сквозной подход» (см. ниже).

Справка: сохранить нулевой налог все же можно, если выбрать для регистрации компании страну, где Соглашение об избежании двойных налогов дает право снижать ставку до предельного минимума, включая полное отсутствие налоговой нагрузки.

Заблуждение владельцев оффшорных компаний №4: «Сквозной подход» работает в 2021 году

Да, действительно, «сквозной подход» мог бы стать одной из альтернатив для снижения налоговой нагрузки на дивиденды, особенно ввиду принятых поправок в СОИДН. Однако, Минфин постарался действовать на опережение и внес в Налоговый Кодекс РФ ряд изменений, который вступят в силу с 1 января 2021 года.

Что было и что стало:

  • До конца 2020 года, иностранная компания могла спокойно заявить о своей непричастности к статусу ФПД (фактического получателя доходов), указав в качестве правообладателя российскую организацию. Это позволяло применять правила по налогообложению, установленные в РФ, в том числе налог на дивиденды по ставке от 0%.
  • В 2021 году был расширен черный список юрисдикций, где «сквозная схема» действовать не будет ВООБЩЕ – все оффшоры и страны, которые не приняли обязательства по автоматическому обмену данными с РФ, а также другие государства, где компания не выполнила установленные требования по Субстанс, доли капитала и сумме дивидендов. Как следствие, такие корпорации будут облагаться налогом на дивиденды по ставке 13% и 15% для физических и юридических лиц соответственно.
  • Сохранить 0% на дивиденды можно только в том случае, если соблюдены все установленные российскими властями требования, но исключительно на срок переходного периода (до 2023 года включительно):
    • доля налогового резидента (получателя дивидендов) в корпорации РФ (источник дивидендов) – не менее 50%;
    • сумма дивидендов к выплате также не менее 50%;
    • срок непрерывного владения долей российской компании (не менее 50%) составляет минимум 365 дней;
    • в течение 180 дней с момента выплаты дивидендов, на счет получателя зачислен пассивный доход в размере заявленной суммы минус налог у источника.

Пока существует 2 пути решения проблемы – принять «условия игры» по новым налоговым обязательствам или соответствовать установленному регламенту по долям и статусу компании в оффшоре. После переходного периода, возможно, появятся новые вариации – как снизить налоги в оффшоре, не платить проценты по займам и дивидендам. 

В любом случае, помощь компетентных юридических экспертов Offshore Pro Group будет не лишней и даже нужной. Также рекомендуем изучить материал по теме: «Ошибки выбора офшоров», где представлены достоверные сведения о заблуждениях владельцев оффшорных компаний и пути их решения.

Компании в оффшоре и заблуждения их владельцев: общие выводы

Ошибки при налоговом планировании на международном уровне – весьма частое явление. На фоне обострившейся борьбы с низконалоговыми гаванями, правительство РФ ужесточило меры по контролю над входящими/исходящими финансовыми потоками. Это соответственно коснулось и законодательной базы, вплоть до Соглашений об избежании двойных налогов между странами.

Чтобы скрыть имя конечного бенефициара, получить возможность применять нулевой налог, а также оставаться в пределах правового поля своей страны и рабочего места в оффшорной зоне, потребуется изучить ни один и не два тома законов и правил.

Чтобы не тратить свое время и силы, а зарегистрировать компанию в «правильной» организационно-правовой форме и в той стране, где применение льгот для российских резидентов еще доступно, рекомендуем связаться с экспертами нашего портала.

В спектр услуг International Wealth входит:

  • первичный консалтинг – бесплатно;
  • все вопросы корпоративного права в оффшорах, оншорах, мидшорах;
  • иммиграция и инвестиции;
  • рынок недвижимости и связанные вопросы;
  • банковский сектор для физических и юридических лиц – открытие счета в платежных системах, необанках и престижных финансовых институтах.

Мы ждем ваши вопрос, заявки и предложения по контактным данным: +372 5 489 53 37 , +372 5 495 26 39 .

владельцы оффшорных компаний Оффшорная Компания Оффшорные Компании

Источник: https://internationalwealth.info/offshore-company-formation/kompanii-v-offshore-i-zabluzhdenija-ih-vladelcev/

Что такое оффшоры простыми словами? Виды оффшоров. ТОП-5 схем использования оффшоров

Учредители в оффшоре что это

Оффшором, или оффшорной зоной, называется юрисдикция, в которой компании получают освобождение от уплаты налогов и необходимости сдачи отчетности.

Поэтому такие зоны любят как крупные корпорации, которым нужно оптимизировать свои налоговые схемы, так и мошеннические организации, которые желают уйти от ответственности и наблюдательных органов.

Таким образом, если говорить, что такое оффшоры простыми словами – то это отдельные страны и территории с особым налоговым режимом.

Из данной статьи Вы узнаете:

Что такое оффшор простыми словами?

Термин «оффшор» происходит от английского offshore – «вне берега». Перевод хорошо отображает сущность термина: компании открываются «вне берега», т.е. фактически выводятся на острова. Такое положение позволяет компаниям укрываться от надзорных органов своих стран и одновременно уходить от уплаты налогов.

Поэтому, с одной стороны, в оффшорах часто регистрируются как солидные международные корпорации, которые используют подобные зоны для снижения налогового бремени и, следовательно, повышения дохода, так и фирмы-однодневки, созданные исключительно для отмывания средств или мошеннических действий в отношении своих клиентов.

Обычно в оффшорах регистрируются фирмы, работающие в сферах финансов и консалтинга, т.е. не имеющие реального товарооборота, а оказывающие услуги. Но некоторые экспортеры и импортеры регистрируют своих дочек в оффшорах с целью экономии на пошлинах при вводе / вывозе товара и оборудования.

Для чего нужны оффшоры?

Рассказывая о том, что такое оффшоры простым языком, мы уже частично затронули вопрос, для чего нужны такие зоны.

Отметим также основные сферы применения оффшоров:

  • Инвестиции – часто в оффшорах создаются брокеры и инвестиционные компании, с помощью которых можно вкладывать деньги в рисковые активы. Кроме того, международные провайдеры предпочитают запускать свои биржевые фонды именно в оффшорах для экономии на налогах.
  • Банковские услуги – в некоторых юрисдикциях, например, на Багамах и Кайманах, довольно просто получить банковскую лицензию. Образованный банк используется для финансирования собственной корпорации.
  • Международная торговля – компании используют «дочек» в оффшорах для ухода от уплаты пошлин и получения дешевых кредитов.
  • Страхование – открытие страховых агентств в оффшорах позволяет снизить налоговую нагрузку.
  • Семейные трасты – инвестиционные компании открывают трастовые фирмы в оффшорах, чтобы снизить налоги и максимизировать прибыль.
  • Регистрация самолетов и водных судов – упрощенная процедура регистрации и отсутствие налогообложения делают оффшоры популярными для создания «прописки» этим транспортным средствам.

Каждый оффшор специализируется на предоставлении тех или иных услуг, поэтому предприниматели выбирают юрисдикцию в зависимости от своих потребностей.

Следует учитывать, что некоторые оффшоры считаются «черными зонами», за которыми установлен особый надзор со стороны международных организаций.

Регистрация фирмы в такой зоне может отрицательно сказаться на бизнесе компании из-за потери доверия.

Виды оффшоров

Классификацию оффшоров можно проводить по разным признакам. Один из критериев разграничения – территориальный. Можно выделить такие оффшоры:

  • европейские – Кипр, Мальта, Люксембург, Мэн, Андорра, Гибралтар и т.д.;
  • островные – расположенные на островах в Карибском регионе, в Тихом и Индийском океанах, например, Багамы, Вирджинские острова, Ангилья, Барбадос, Кайманы, Антигуа и Барбуда, Гонконг, Самоа;
  • латиноамериканские – расположенные в Латинской Америки, на территории между Северной и Южной Америке (Панама, Гватемала, Коста-Рика, Колумбия, Белиз и т.д.);
  • особые административные регионы – например, свободные экономические зоны в ОАЭ, Калмыкии, Исландии, России (Калининградская область).

Кипр

Еще одно разделение, тоже по территориальному признаку:

  • полноценные оффшоры, т.е. юрисдикции, находящиеся вне «родного» государства;
  • оншоры, т.е. СЭЗ, находящиеся внутри государства.

По типу налогообложения:

  • классические оффшоры – подразумевают полное освобождение от уплаты налога на прибыль, взамен выплачивается фиксированный сбор (например, Сейшелы, Белиз, Панама);
  • с пониженным налогообложением – взимается плата в размере до 10% от дохода, что намного ниже, чем в родной стране (примеры – Кипр, Люксембург, Мэн).

Другая классификация предложена ООН и подразумевает разделение оффшоров в зависимости от их респектабельности:

  • «белый список» – государства, которые внедрили международные налоговые стандарты;
  • «серый список» – оффшоры, которые приняли налоговые стандарты, но пока их не внедрили;
  • «черный список» – оффшорные юрисдикции, не подчиняющие международному правилу.

По состоянию на 2020 год в «черном списке» ООН находится буквально несколько юрисдикций, среди которых Коста-Рика, Уругвай, Белиз. В «сером списке» только два государства – Науру и Ниуэ. Остальные находятся в «белом списке».

Белиз

5 cхем использования оффшоров

Оффшорные схемы представляют собой узаконенные схемы организации бизнеса, при которых компания использует свои дочерние организации в оффшоре для работы с международными партнерами. Данные решения являются сугубо индивидуальными для каждого бизнеса, но можно выделить типовые схемы:

  • Экспортно-импортная схема – оффшорная компания выступает посредником между российской торговой компанией и международным партнером. В схеме важное значение имеет реинвойсинг – завышение или занижение цены товара. Полученная в ходе реинвойсинга прибыль не облагается налогом.
  • Агентская схема – суть метода заключается в том, что на территории респектабельной юрисдикции (например, Великобритании) создается компания-агента оффшорной дочки. Агент платит налог со своего оборота (5% в случае с Британией), но вся прибыль находится в оффшоре, и с нее налоги не платятся.
  • Вывод прибыли через дивиденды – в этой схеме оффшорная компания выступает в роли учредителя компании в стране, куда необходимо перечислять капитал, и выводит прибыль в виде дивидендов. Так как дивиденды принадлежат оффшорной компании, то налог на прибыль с них не выплачивается.
  • Инвестиции – в оффшорную компанию вкладываются средства компании, которые затем переводятся в различные активы, в т.ч. в ценные бумаги подставных фирм.
  • Лизинговые операции – используется для ввоза в страну оборудования без необходимости уплаты пошлин. В стране, где уже зарегистрирован оффшор, создается резидентская компания, которой основной учредитель выдает кредит. На кредитные средства покупается оборудование. Затем оно передается учредителю в лизинг. В данной схеме можно не платить налог с лизинговых платежей.

Преимущества и недостатки оффшоров

Плюсами регистрации фирмы в оффшоре является:

  • простота и быстрота самого процесса регистрации;
  • требуется минимальный пакет документов для проведения регистрации;
  • оптимизация налогообложения;
  • отсутствие необходимости предоставлять отчетность;
  • возможность скрыть имена реальных учредителей фирмы – т.е. полная анонимность;
  • защита от рейдерских атак и захвата бизнеса со стороны конкурентов;
  • ослабление контроля со стороны государственных органов;
  • защита капитала, хранящегося в иностранном банке;
  • выход на международный бизнес-рынок.

Но есть и минусы:

  • открытие фирмы в оффшоре – достаточно дорогое удовольствие;
  • при покупке готового оффшорного бизнеса есть вероятность оказаться обманутым;
  • надзорные органы достаточно пристально следят за бизнесом оффшорных компаний, и при малейшем проколе откровенно набрасываются на таких предпринимателей;
  • ухудшение репутации – нужно быть готовым к тому, что часть партнеров откажется работать с оффшорными компаниями;
  • есть риск попасть под внимание международных организаций, борющихся с отмыванием средств.

Кроме того, некоторые страны, такие как Франция, Великобритания, а в последнее время и Россия, лишают компании с оффшорными представительствами налоговых привилегий у себя на родине или, напротив, облагают дополнительными налогами. Это существенно затрудняет ведение международного бизнеса, а иногда и вовсе делает оффшорную схему невыгодной.

Как открыть фирму в оффшоре?

Порядок открытия фирмы в оффшоре в целом не очень сложен, он включает в себя несколько шагов:

  1. Выбор подходящей юрисдикции в зависимости от потребностей вашего бизнеса. Необходимо обратить внимание на размер минимально необходимого капитала для учреждения фирмы, систему налогообложения, ежегодные сборы и другие факторы.
  2. Выбор организационно-правовой формы. Подавляющее количество оффшорных фирм открывается в виде аналога российского ООО – Ltd., но могут быть и другие варианты, например, Inc. для филиала.
  3. Выбор названия. Оно не должно повторять существующее, а также включать некоторые слова, например, «банк», «траст», «государственный», «правительственный», «страхование» и т.д.
  4. Сбор пакета документов. В зависимости от юрисдикции – свой.
  5. Уплата пошлины за регистрацию, уплата взноса и сбора, а также нотариального удостоверения перевода документов.
  6. Регистрация юридического лица в местном реестре юрлиц.
  7. Открытие счета в банке, аренда офиса и номера телефона.

Из документов обязательно понадобятся:

  • Устав организации, в котором прописаны правила работы и вид деятельности юридического лица, а также перечислены все учредители;
  • Договор об открытии фирмы, в котором прописываются доли учредителей, организационно-правовая форма, система налогообложения и т.д.;
  • Приказ о назначении генерального директора – это может быть как реальное, так и номинальное лицо;
  • Лицензия, позволяющая вести определенный вид деятельности (например, банк, инвестиционный фонд или страховую компанию без лицензии не открыть).

После того, как документы будут готовы, их нужно направить посреднику, который будет заниматься открытие фирмы в оффшоре, либо напрямую регистрирующему органу. После завершения регистрации у директора на руках будут такие документы:

  • Устав с проставленным апостилем;
  • выписка из реестра юридических лиц;
  • сертификат об инкорпорации;
  • генеральная доверенность;
  • резолюция на выпуск акций.

Для создания акционерного общества достаточно выпустить хотя бы одну акцию, номинал которой будет равен уставному капиталу фирмы.

Оффшоры и законодательство РФ

В России к оффшорам относятся достаточно противоречиво. Некоторые считают, что деньги в оффшорах хранят исключительно мошенники, другие отмечают, что добросовестные партнеры используют вполне законные схемы для максимизации прибыли, которая в конечном счете всё равно поступает в Россию.

В 2014 году был принят ряд законов, ограничивающих деятельность компаний с иностранной юрисдикцией. Так, Россия ратифицировала «Конвенцию по взаимной административной помощи по вопросам налогов», которую также подписали более 70 развитых стран. Совместными усилиями страны борются с отмыванием средств через оффшоры.

Также в 2014 году подписан закон №376-ФЗ «О контролируемых иностранных компаниях», который получил название «антиоффшорного». Суть его заключалось в том, что россияне, владеющие зарубежными компаниями или существенными долями в них, должны были сообщать об этом в ФНС, а также декларировать все поступающие из-за границы доходы.

В результате создавать оффшоры, чтобы уходить от налогов, в России практически бесполезно, так как всё равно все доходы приходится декларировать.

Кроме того, имеется приказ Минфина №108-н, который предусматривает создание «черного списка» оффшорных зон. Открытие фирм в таких зонах привлекает дополнительный контроль со стороны госорганов.

Источник: https://internetboss.ru/chto-takoe-offshor/

Просто о сложном: Что такое оффшорные счета и зачем они нужны?

Учредители в оффшоре что это

Людям с высоким уровнем дохода важно сохранить и приумножить свой капитал. Постоянные кризисы, нестабильность экономики, высокая инфляция, обесценивание отечественной валюты в России заставляет состоятельных людей задумываться о том, как сберечь накопленное. Кроме этого есть риск утраты капитала из-за юридического или криминального преследования.

Чтобы избежать подобного деньги выводят в оффшоры. В переводе оффшор означает «вне берега». На деле это страна с особыми налоговыми льготами и выгодными условиями ведения бизнеса. Правила ведения отчетности просты и понятны.

Привлекают оффшоры и тем, что здесь можно и скрывать настоящего владельца счетов. Из-за этого оффшоры используются для отмывания денег, полученных нелегальным путем.

Многие компании имеют счета в оффшорах и постепенно переносят свой капитал туда. Их деятельность во  многих случаях облагается налогами. На текущий момент в мире насчитывается около пяти десятков оффшорных зон. По некоторым оценкам в них находятся около трех десятков триллионов долларов.

Что такое оффшорные счета?

Это счета в банковских организациях, которых находятся в иностранном государстве. Обычно они открываются в странах с самыми низкими налогами, чтобы обеспечивает хозяину юридические и финансовые привилегии.

На практике не так просто вывести денежные средства заграницу. Лишь некоторые страны лояльно относятся к нерезидентам. Чтобы привлекать иностранный капитал, они снижают ставки для иностранных компаний, упрощают контроль проверок и оформления документов, обеспечивают высокую степень конфиденциальности.

Оффшорные счета нужны для сбережения накоплений, а также для проведения операций. При этом почти нет риска потери капитала, проверок налоговых структур и передачи данных о финансовом состоянии клиента. Это популяризировало оффшоры среди богатых людей и компаний международного значения.

Самые востребованные банки находятся на Кипре, Панаме, Британских и Виргинских островах, Сейшеллах, Лихтенштейна, Маврикии и пр.  Каждый банк  выставляет свои условия по срокам оформления, стоимости услуг, суммам остатков на счетах.

Каковы бы ни были стереотипы, регистрация счетов в оффшорах не является незаконным действием. Это при условии, что целью этих счетов является легальный бизнес, а не отмывание денег, полученных нелегальным путем. Эксперты советуют перед открытием счета тщательно изучить все нормы выбранного государства  и ограничения, которые могут быть наложены в случае несоблюдения правил.

Зачем нужны счета в оффшоре?

Целью открытия таких счетов является защита своих денег. Защитить деньги в оффшорах можно от:

  • Ликвидации местных банков.
  • Постоянных финансовых кризисов.
  • Завышенных налогов.
  • Мошенников.
  • Конфискаций.
  • Потери денег от чрезвычайных ситуаций, которые бывают, если хранить деньги в одном месте.
  • Оффшоры можно использовать для легальных или нелегальных целей. Эти счета выгодны, поэтому вряд ли их полностью запретят. Но это не смягчает контроля за работой банков в оффшоре – он только ужесточается. Если раньше легко было уйти от налогов через оффшорные счета, то сейчас внесены поправки в законодательство, а налоговые органы научились быстро обмениваться информацией. Игра в прятки стала сложнее и не так и выгоднее.

Если соблюдать все требования резидентной страны и международные нормы, то ни у кого претензий не будет. В России нужно ежегодно отчитываться обо всех счетах, открытых заграницей. Есть некоторые ограничения на отдельные операции, но  в целом люди могут хранить свои деньги там, чем им удобно и выгоднее.

Долго ли открыть счет в оффшоре?

Для состоятельных людей время – это деньги. Задержка даже в один день может обернуться потерей целого состояния. В истории немало примеров, когда можно было враз лишиться накопленного: революция в Царской России, Кипр 2013 г. и пр.

Время открытия счета оффшорах зависит от банка, сбора документов и их проверка. Изначально нужно уточнить в выбранном банке список требуемых документов, подготовить их, перевести на национальный язык и заверить. Этот этап длится до нескольких  дней.

Если речь идет об особо крупных суммах, то проверка может занять и больше месяца. Банк будет изучать легальность происхождения денег.

Как было сказано выше, счет могут открывать и частные, и юридические лица. У них только будут отличаться цели использования.

Несмотря на ограничения и сложности в законодательных актах, юрлица чаще открывают счета в оффшора. Для этого создается иностранная фирма, а затем на нее открывается счет. На этот счет компания переводит заработанные деньги, чтобы защитить их от конфискаций или посягательств третьих лиц.

Кроме этого можно получить налоговые льготы, проводить международные сделки без надутых ограничений, инвестировать в инструменты, которые ранее были недоступными.

Стоит знать, что и международное общество борется с отмывание нелегальных денег, поэтому даже оффшорные банки работают по принципу «знай каждого клиента».

Они требуют полного раскрытия информации о бенефициарах, требуют предоставить финотчетность, бизнес-планы развития и пр. Чем крупнее компания, чем больше сведений будет требовать банк.

Некоторые банки еще собирают рекомендаций от действующих клиентов.

При открытии счета не требуется личное присутствие клиента. Документы подаются самостоятельно дистанционно или через фирмы-посредники. Средняя стоимость услуги открытия счета для частного клиента в оффшоре варьируется от 200 до 1000 долларов в зависимости от страны и банка. Для юрлиц тарифы дороже в виду сложностей в сборе и подготовке документов, назначения счета (хранение или оборот).

Опасно ли держать деньги в оффшорах?

За наличие компаний в оффшоре никто не собирается привлекать к уголовной ответственности. Но как только появляется счет, то сразу у банков и налоговых органов возникают вопросы относительно происхождения денег на нем.

Гражданский долг каждого сообщить в налоговую об открытии счетов заграницей.  Это можно сделать в момент открытия или первого зачисления денег на счет.

Стоит знать, что оффшорные банки информируют об открытии у них счетов только граждан США. О счетах граждан иных стран они информировать пока не обязаны.

Также они не обязаны проверять, задекларировал ли клиентов открытый счет в налоговой своей страны.

Многие клиенты не готовы сообщать налоговой о наличии у них оффшорных счетов. Это связано с тем, что придется платить дополнительные налоги в своей стране, а ведь оффшорный счет открывается, чтобы избежать лишнего налогообложения.

Конечно, есть страны, где не нужно гражданам показывать свои заграничные счета и платить налоги за прибыль, полученную вне страны проживания, но Россия пока к таким странам не относится.

За сокрытие счетов может быть наложен штраф или введены ограничения.

Если не брать нелегальные схемы отмывания или ухода от налогов, то оффшорные счета нужны, чтобы сохранить и приумножить заработанное, спокойно пережить очередной кризис в стране.

Доступные в оффшорах средства для инвестирования позволяет еще и заработать и приумножить капитал. При правильном выборе банка и страны можно экономить на налогах. Для выбора оффшорного счета можно самостоятельно изучить правовые системы каждого государства или же обратиться к специалистам этого бизнеса, который сориентирует и подберет самые подходящие условия.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/investor100/prosto-o-slojnom-chto-takoe-offshornye-scheta-i-zachem-oni-nujny-5bed376f22a19100ae42b891

Оффшорные компании – мифы и реальность. Вся правда об оффшорах – InternationalWealth

Учредители в оффшоре что это

Что нужно знать об офшорах, чтобы защитить свои активы и преумножить их: раскрываем мифы офшорного законодательства и рекомендуем, что нужно делать для сохранения собственных средств и развития личного потенциала.

В 2019-м году, пожалуй, только не умеющий читать не знает о том, что такое офшор. Однако начинать нужно с терминов. Поэтому, в настоящей статье под офшорами понимаются страны, обладающие налоговыми привилегиями для иностранных компаний. В этой связи, есть такие замечания: 

  • мы не рассматриваем в этом смысле страны, которые обладают низкими налоговыми ставками для внутренних резидентов в отдельных отраслях экономики (как например, в сельском хозяйстве большинства стран),
  • когда мы говорим об офшорах, то мы понимаем именно страны, обладающие налоговыми привилегиями для иностранных компаний, в той или иной мере,
  • под офшорными же компаниями, мы понимаем иностранные компании, контролируемые россиянами или иностранными гражданами (далее — КИК), т.е. именно так, как это определяется в российском законодательстве. 

Продолжить хотелось бы тем, что, несмотря на то, что сам термин “офшор” появился впервые в США в 50-х годах прошлого века, подобные методы улучшения бизнес-деятельности использовались ещё в Индии в 12-13 веках, когда землевладельцы передавали свои земли монастырям, которые были освобождены от государственных пошлин и за небольшую мзду монахам, получали преимущество. 

Можно также вспомнить заселение США, когда все переселенцы со старого света освобождались на 10 лет от уплаты всех налогов, да и после этого, местные сборы были в десятки раз меньше сборов континентальной Европы. Именно так формировался первичный капитал в США и Канаде и именно таким образом были привлечены первые предприниматели старого света. Если бы этого не было, то возможно, что не существовало бы сейчас этих 2-х великих стран, а Северная Америка, оставалась бы слабозаселенной территорией с отсталым населением, живущем между первобытным и рода-племенным обществами.

Именно поэтому то, что в начале 70-х годов стали использовать некоторые островные государства для привлечения хоть каких-то капиталов и средств в свои экономики, нельзя никоим образом считать чем то новым.

Такие страны как Британские Вирджинские острова, Кайманы, Сейшелы, Кипр и другие вслед за ними, просто адаптировали старые идеи в терминологии британского международного законодательства.

Сделано это было потому, что появился спрос со стороны мобильного международного капитала, который нуждался в инструментарии для транснациональной деятельности. И этот механизм был найден и стал активно использоваться.

Другое дело, что возможности, которые давали оффшорное законодательство, особенно в области защиты конфиденциальности, стали использоваться не только для избежания двойного или даже тройного международного налогообложения, но и отмывания доходов от преступной деятельности. Да это было, но есть 2 вопроса: 
  1. Кто может подсчитать соотношение преимущества, которое получила международная экономика от международных частных инвестиций в различные транснациональные проекты с использованием офшоров и убытков от скрытых криминальных денег, которые не были конфискованы правительствами, а вернулись обратно в мировую экономику уже чистыми, но частными средствами?
  2. Адекватны ли меры международных организаций, которые организовали травлю и полное уничтожение уникального, по своей сути офшорного законодательства? 

Это два больших вопроса, которые ещё будут разбираться нашими потомками, в том или ином виде, через 20-30 лет, когда будет видно торможение мировой экономики в 10-х годах 21-го века. 
Пока же перейдём к мифам, которые наиболее распространены в настоящее время среди российских граждан.

Миф №1: Офшоры вредны для экономики нашей страны и всего мира в целом

Действительно, может показаться, что это так, т.к. по некоторым подсчетам 2013г, в офшорах были  сосредоточены средства в размере до 32 трлн. USD. Кто это подсчитал для ФАТФ, не очень понятно, но суммы явно огромные. 

Но почему же они вредны для экономики? Дело в том, что эти средства не лежат на счетах в офшорах. Их там не выгодно держать. В реальной бизнес среде это не возможно, т.к. деньги работают всегда. Работают они в мировой экономике и участвуют в развитии тех или иных международных проектов. 

Даже если владелец КИК просто держит собственные средства на депозите в Швейцарском банке, то банк же не хранит их в золоте под землёй. Такого нет. Они используются для кредитования и финансирования экономической деятельности различных бизнес-проектов. 

Всё что угодно. От государственного строительства до развития науки и полетов в космос. Именно так участвуют эти деньги в мировой экономике. И от этого выигрывают все: от владельца КИК, до социально-необеспеченных граждан, которым помогает правительство, перераспределяющее налоги от банковской деятельности. 

Теперь представьте, если бы не было офшоров. Точнее так, нет возможностей для свободного  международного перемещения капиталов.

А это фактически так, ибо кому будет нужно денежные средства куда то выводить в другую страну? Для этого есть какой-то смысл? Вряд ли. Поэтому капиталы станут менее подвижными.

В этом и будет заключаться главная причина мировой стагнации, о которой мы в скором времени вероятно услышим.

Миф №2: В офшоры уходят деньги налогоплательщиков России

Действительно может показаться, что это наши с вами деньги. Но это не так.  В офшоры уходят свободные активы предпринимателей, которые уже были  обложены налогами в нашей стране. Это их право — в какой стране ими распоряжаться. Разве не так? Это их частная собственность, а не государства.

Соответственно, именно собственникам нужно решать, что делать со свободными средствами.  Представьте, что вы заработали миллион долларов. Вы хотели бы потратить их на новый бизнес в одной из европейских стран или на образование детей в зарубежном ВУЗе — не суть. Но, к вам приходит сосед и говорит. Слушай, а зачем тебе бизнес в другой стране. Дай их лучше мне.

Я их вложу в свой бизнес или в своих детей. Что вы можете ему на это цензурно ответить?  Но, со средствами бизнеса, который ищет возможности для международного развития именно это и происходит.  Причины, по которым денежные средства уходят за рубеж, также понятны.

Зачем держать свободные средства в стране, в которой правила игры меняются каждый год, а то и не по одному разу. Нет реальной защиты права собственности. Отсутствуют элементарное уважение и презумпция невиновности налогоплательщика.

  Одной из основных причин образования офшоров была такая вещь, как преимущество для людей и бизнеса их законодательства, по сравнению с законодательством страны происхождения средств. Именно к этому нужно стремиться законодателям каждой страны — к созданию конкурентного бизнес законодательства для экономически активных субъектов.

Это крайне важно для сильного и здорового экономического роста в любой стране мира. 

И даже низкие налоговые ставки не являются приоритетом, в этом смысле. Всё гораздо интереснее может быть. Если вопрос о предпринимательстве и эффективности применения свободных средств ставить именно таким образом и на высоком законодательном уровне. 

Миф №3: Офшорами пользуются только преступники и террористы

Отнюдь не только. Вообще интересно, а кто считал? 
 

Например, после опубликования панамских бумаг в 2016-м году, стало известно, что там были средства российских первых лиц и губернаторов некоторых регионов России. Конечно, в каждом случае нужно разбираться отдельно. Особенно, если официальные доходы этих лиц расходятся с количеством средств, хранившихся на счетах в КИК.

Но там были средства политиков и других стран, а также представителей высшего света практически всех развитых стран мира. В том числе и некоторых спортсменов с мировым именем. Например, Лионеля Месси. Они что все преступники? Нет. 

Эти люди имели возможность сравнить и принять решение о том, где им выгоднее и удобнее хранить свои сбережения. И этот выбор был сделан. Почему они так поступили? Нужно разбираться. Спрашивать. Формировать общественное мнение и делать выводы. В том числе и в области экономической политики страны, из которой ушли деньги. Это крайне важно, особенно в стратегическом плане, для развития экономической модели государства. К сожалению, пока нет такого понимания роли  офшоров в международном бизнес-законодательстве.  Зачем? Это сложно и долго. Сильным мира сего, легче запретить эту уникальную бизнес-среду, не задумываясь о будущем мировой экономики. Террористические же средства являются редкостью на официальных счетах в офшорных компаниях, еще с начала нулевых. Скорее терроризм стал одним из официальных поводов для начала анти офшорной компании по всему миру. Это дало повод для начала преследования КИК по всему миру. В настоящее время, КИК пользуются пенсионные и паевые фонды, наследственные трасты и благотворительные фонды. Крупные международные холдинги (например, Alphabet, владеющий контрольным пакетом Google) и частные инвесторы, которые не хотели бы лично участвовать в тех или иных инвестиционных проектах, но обстоятельства этого требуют. А ещё — тысячи пенсионеров развитых стран, имеющих более 10 тыс USD личных накоплений. Более того, сегодня невозможно зарегистрировать КИК, с акциями на предъявителя, без указания источника происхождения средств и фактического ведения деятельности и нахождения офиса в офшоре.  В настоящее время, оффшорное законодательство стало настолько прозрачным и законным, следуя рекомендациям ФАТФ и ОЭСР, что оно перестало быть интересным.  В этом смысле, их преимуществами стали пользоваться развитые страны. Например, законодательство таких стран, как Канада, Ирландия, США, в ряде случаев, использует преимущества, наработанные оффшорным законодательством. 

Криминальные, коррупционные или террористические средства можно найти скорее в этих странах, чем в традиционных офшорах. И, сведущие люди знают об этом.

Это далеко не так, т.к. во-первых, в среднем оффшорное законодательство сегодня, в среднем, не намного отличается, по налоговым ставкам, от обычного.  Во-вторых, в офшоры сегодня уходят средства, которые не обезличены и по ним уже выплачены все налоги.  По сути, это свободные средства, которые ищут защиты от многочисленных проблем внутри страны, а также преумножения, которое можно найти в других странах, обладающих гораздо большими инвестиционными возможностями. Не стоит также забывать и эмиграцию людей. Люди всегда искали места, которые бы лучше могли раскрыть их потенциал, а также позволили бы это сделать их детям. Это один из главных побудительных мотивов для международного движения капиталов. Поэтому не нужно рассматривать КИК, как темный уголок с непонятными личностями, правилами и черными деньгами. Или как нечто, напоминающее подпольные казино. Это далеко не так, в настоящее время, а элементы офшорного законодательства можно встретить в странах с каноническим правом.  Например, Великобритания не раскрывает финансовые сведения о россиянах фискальным органам России в автоматическом режиме, а это является явным признаком для попадания в черный список стран с оффшорным законодательством от ФАТФ. 

Нужно просто разбираться в законодательстве разных стран мира, чтобы понимать нюансы, помогающие планировать успешную защиту своих активов и их преумножение на долгие годы вперед. 

На самом деле, наказания для резидентов России, если они регистрируют иностранную компанию, или работают с офшорными компаниями (КИК) — нет. Есть рекомендации налоговым органам проверять все сделки с откровенно офшорными компаниями из таких стран, как Кипр, Кайманы, Британские Вирджинские Острова и т.п. Это чревато доначислениями налогов со всех сделок по максимальным российским ставкам. Не стоит судиться с налоговой службой по данным вопросам. Это имеет негативную статистику для налогоплательщиков.

Есть также обязанность сообщить о вашем участии в КИК с необходимость либо перевести все средства в Россию, либо выйти из состава учредителей. 

В 2019 году не нужно действовать также, как это было принято делать в начале нулевых и тем более в 90-х годах прошлого века. Следует говорить о конечных целях использования офшоров. Они могут быть очень разными. От получения личного зарубежного образования или сохранения личных сбережений, до создания международного холдинга для инвестирования в объекты строительства крупнейших объектов мира или полетов в космос.  В зависимости от конечных целей, имеет смысл рассматривать различные возможности международных юридических структур. С этой точки зрения, КИК совершенно законны и более того, будут просто необходимы. Информационный портал International Wealth с 2005 года занимается вопросами международного консалтинга, сохранения личных сбережений и иммиграционными программами. Наши специалисты работают в большинстве стран мира, на месте разбираясь с тонкостями правоведения. 
  Напишите краткий запрос на бесплатную консультацию и отправьте на наш email: info@offshore-pro.info.

Мы изучим именно ваш случай и подберем оптимальное решение в рамках правового поля и с учетом трендов изменения отечественного и мирового законодательства. Конфиденциальность — гарантируем.

Источник: https://www.audit-it.ru/cblogs/internationalwealth/995037.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.